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Lavado de dinero


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LAVADO DE DINERO


Destinado a especialistas del sistema bancario nacional

Ciudad de la Habana, 30 de octubre de 2009 Año 6 No. 18

SUMARIO


  • FEDERACIÓN LATINOAMERICANA DE BANCOS

  • ARTÍCULO DE OPINIÓN

  • COLOMBIA AUTORIZA EXTRADICIÓN DE DAVID MURCIA A ESTADOS UNIDOS POR LAVADO DE DINERO

  • DESMANTELAN UNA ORGANIZACIÓN DE BLANQUEO DE CAPITLES DEL NARCOTRÁFICO

  • DETIENE EE.UU. A 303 MIEMBROS DE “LA FAMILIA”

Estimados lectores:


La información que ponemos a su consideración tiene como objetivo darles a conocer criterios que se manejan a nivel internacional por otros sistemas bancarios y organismos internacionales gubernamentales o no gubernamentales, que no necesariamente coinciden con nuestras normas o procedimientos, teniendo en cuenta que nuestro sistema bancario y los principios económicos que rigen el desarrollo de nuestra sociedad poseen características muy propias y particulares.

No se hace tampoco con el objetivo de que se utilice para elaborar normas bancarias internas; sirve, en última instancia, para ampliar el acervo cultural de los trabajadores bancarios cubanos y conocer experiencias foráneas.



GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA
Este documento expone criterios de la Federación Latinoamericana de Bancos (FELABAN) sobre algunos aspectos para la prevención del lavado de dinero.

Se publican con el objetivo de que los trabajadores bancarios de nuestro sistema tengan la visión que sobre el lavado de dinero tiene FELABAN.



SÉPTIMA PARTE
Ubicación en el organigrama de la institución: La ubicación orgánica de la Unidad de Cumplimiento en una entidad financiera, debe ser adecuada para que permita el cumplimiento de las responsabilidades a su cargo.
El personal que ejerce sus funciones en la Unidad de Cumplimiento, debe tener el apoyo de la alta gerencia (Junta Directiva), para que se logre la colaboración de todo el personal de la entidad, y la ejecución de sus labores sin impedimentos.
El oficial de cumplimiento, quien dirige la Unidad de Cumplimiento, debería depender de la Junta Directiva o Directorio, para respaldar su libertad y autonomía y permitirle el cubrimiento de todas las áreas críticas, la atención debida a los informes y la aplicación de acciones correctivas.
La ubicación organizacional del oficial de cumplimiento debe permitirle mantener un canal de comunicación abierto, dispuesto a informar sobre asuntos de mutuo interés, con el Directorio o Junta Directiva de la institución.
La Junta Directiva o Directorio debe ser el ente encargado de nombrar y remover del cargo al oficial de cumplimiento; este aspecto hace más independiente la labor de dicho ejecutivo.
La misión, objetivos, estrategias, autonomía y responsabilidad de la Unidad de Cumplimiento deben estar documentados y aprobados por la Junta Directiva o Directorio.
La creación de la Unidad de Cumplimiento debe contemplar:


  • La posición orgánica de la Unidad.

  • La autorización para acceder a toda la información de la entidad y para realizar las visitas de inspección a oficinas y dependencias de la entidad, con el fin de verificar el cumplimiento de las normas y las reglamentaciones internas desarrolladas por el Sistema Integral de Prevención y Control del Lavado de Activos.

  • Definir el alcance y cobertura de los procedimientos específicos de prevención y control.

El oficial de cumplimiento debe presentar al Comité de Prevención de Lavado de Activos (COPRELAC) un informe mensual sobre el avance de la labor que cumple la Unidad de Cumplimiento, las desviaciones o incumplimiento de las normas y reglamentaciones contenidas en el Sistema Integral de Prevención y Control del Lavado de Activos, las causas de dichas desviaciones, las recomendaciones y el resultado del seguimiento a las acciones de mejoramiento continuo.


Anualmente, el oficial de cumplimiento debe presentar a la Junta Directiva o Directorio y a la COPRELAC, para la asignación de los recursos económicos necesarios, la Planeación de Cumplimiento y Seguimiento –PACS–, la cual contiene las actividades en materia de cumplimiento, previstas por la entidad financiera.
Funciones y responsabilidades de cada miembro del equipo humano: La principal función de la Unidad de Cumplimiento en una entidad financiera, es lograr proteger la entidad de la introducción de dineros, derechos y activos provenientes de actividades delictivas.
En consecuencia, las funciones de los miembros del equipo de trabajo que conforman la Unidad de Cumplimiento, se encaminan a verificar:


  • La ejecución de los procedimientos específicos para la prevención y control del lavado de activos, por parte de los empleados responsables.

  • La observancia de los preceptos contenidos y desarrollados en el "Código de Conducta”, por parte de todos los empleados de la entidad.

  • La ejecución de los programas de capacitación sobre prevención del lavado de activos; actualización normativa; diseño de nuevos procedimientos específicos; desarrollo de nuevas técnicas de lavado, asumidas por la delincuencia organizada, y acciones internacionales para el control y represión de capitales originados en actividades delictivas.

  • El análisis de razonabilidad que se debe efectuar sobre las operaciones inusuales, a los efectos de determinar el nivel de sospecha y la viabilidad de reporte como operación sospechosa al estamento correspondiente.

  • La revisión de los reportes periódicos de información a los entes externos de supervisión y control.

  • La elaboración de los informes mensuales dirigidos al COPRELAC.

  • El seguimiento efectuado a las operaciones de los clientes, cotejo de las mismas con la actividad económica, la base patrimonial y las demás variables financieras declaradas al inicio del vínculo comercial, con el fin de establecer correspondencia entre unos y otros.

  • El seguimiento de las acciones correctivas, como un compromiso de mejoramiento de los defectos de control detectados en visitas de inspección.

  • La conformación de estadísticas por segmento de mercado, para determinar el perfil financiero de los clientes, capacidad de operación, potencial económico y maniobra comercial, entre otros factores.

  • La elaboración de consultas a fuentes secundaria y primaria, con el fin de determinar tendencias de los mercados atendidos por la empresa y el descubrimiento de nichos de mercado.


Relación con la auditoría interna y externa: Recordemos que la auditoría externa o revisoría fiscal es un órgano de vigilancia y control independiente de la administración, del cual se espera imparcialidad absoluta en sus juicios e informes.
Los objetivos de la auditoría externa o revisoría fiscal que se relacionan con las funciones de la Unidad de Cumplimiento, establecen:


  • Cerciorarse de que las operaciones que se celebren o se cumplan por cuenta de la entidad, se ajustan a las prescripciones legales en materia de prevención de lavado de activos, y expresar su opinión sobre la suficiencia del Sistema Integral para la Prevención del Lavado de Activos.

  • Dar oportuna cuenta a la Asamblea o Junta de Socios, a la Junta Directiva o gerente, según los casos, de las irregularidades que ocurran en el funcionamiento de la sociedad y en el desarrollo de sus negocios.

  • La auditoría externa o revisoría fiscal está facultada para inspeccionar todas las áreas funcionales, incluida las acciones de la Unidad de Cumplimiento, con el propósito de establecer el cabal cumplimiento de la ley, y así asegurar el funcionamiento de la entidad y el desarrollo normal de las operaciones, en cumplimiento de este objetivo.

  • Evaluar el sistema de control adoptado por la entidad para la prevención del lavado de activos.

Las funciones de la Unidad de Cumplimiento forman parte integrante del Sistema de Control Interno de la entidad financiera.


De igual manera, la auditoría externa o la revisoría fiscal evalúa el Sistema de Control Interno de la entidad, a los efectos de adecuarlo, si fuere el caso, a las condiciones de calidad exigidas en materia de prevención y control del lavado de activos.
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ARTÍCULO DE OPINIÓN
El siguiente material debe ser analizado profundamente y con espíritu crítico, teniendo en cuenta que proviene de fuentes con criterios y situaciones financieras y económicas diferentes a las del sistema bancario y financiero nuestro.

Caso de estudio: un cementerio usado para lavar dinero procedente de un fraude migratorio

23-10-2009


Por Icdee Aguilar
Cuando a mediados de 2003 Jasmine Salcedo inició su trámite para obtener una visa de trabajo en Estados Unidos, no se imaginó que su dinero sería utilizado para comprar lotes en un cementerio de California. Salcedo fue solicitada de forma fraudulenta como trabajadora extranjera por la empresa Fineline Financial Service, una de las 11 empresas pantallas creadas por una firma de abogados para introducir unos 100 trámites ante las autoridades migratorias.
El abogado Kelly Einstein Darwin Giles y sus socios Joseph Wai-man Wu y la esposa de este, May Yin-man Wu, fueron arrestados y acusados el 15 de octubre por cobrar entre US$6.000 y US$50.000 a inmigrantes por procesar aplicaciones fraudulentas para visas de trabajo.
Los acusados operaron el East West Law Group en West Covina, California, y una serie de empresas ficticias durante un lapso de una década, señalan documentos de la corte. El grupo y sus propietarios obtuvieron al menos US$830.000, dinero que en gran parte fue lavado mediante la compra de lotes en el cementerio Rose Hills Memorial Park and Mortuary.
"Los lotes de cementerio son ciertamente una manera nueva de intentar lavar ingresos procedentes de actividad criminal, pero este caso muestra que seguiremos el dinero a donde quiera que este conduzca", señaló en un comunicado John Morton, director de la agencia de Inmigración y Aduanas (ICE, por sus iniciales en inglés).
Las autoridades estadounidenses decomisaron 30 lotes de cementerio y 20 placas en el Rose Hills, que sospechan fueron adquiridos con dinero en efectivo y a través de planes de financiamiento. Las autoridades federales comenzaron a investigar al grupo hace dos años y medio.
Señales de alerta y enseñanzas antilavado
Luego de revisar los documentos de la Corte Federal, podemos extraer numerosos piezas de información de la investigación realizada por las autoridades estadounidenses sobre las cuentas bancarias y operaciones de las empresas involucradas, que pueden ser de gran enseñanza para los oficiales de cumplimiento:
- El agente especial del ICE, Brian Johnson, concluye que las empresas de East West eran compañías pantallas creadas por los abogados, y que no tenían unas operaciones significativas, más que hacer peticiones de visa para inmigrantes.
- Una señal de alerta es la presencia de numerosas empresas compartiendo la misma dirección física. El bufete East West Law Group compartía una oficina (Suite 409) con otras 4 empresas: Homesite Tchnology, Cyberbase Inc., W Consulting y EWT Consulting. Sin embargo, el edificio ubicado en la dirección 100 N. Citrus en West Covina (California),no tiene un Suite 409. Eso se hubiera podido comprobar solicitándole a los titulares de las cuentas de esas empresas copias de los contratos de alquiler del local de 1.722 pies cuadrados.
- 7 empresas usaban el mismo número de teléfono: (626) 859-6551.
- Entre enero de 2002 y diciembre de 2006, la empresa de abogados East West Law Group transfirió pagos por US$1.419.582 a 9 cuentas bancarias de las empresas pantallas creadas por acusados, quienes eran los beneficiarios finales en la mayoría de esas compañías.
- El análisis de las cuentas bancarias también demuestra que los pagos de nómina y otros típicos de los negocios legítimos no representan una gran proporción de los fondos pagados de las cuentas de la empresa EWLG. Sin embargo, la mayoría de los pagos fueron hechos a los acusados.
- Aproximadamente US$622.847 fueron recibidos en la cuenta de East West Law Group, procedente de 48 inmigrantes beneficiarios de las visas fraudulentas. El análisis de esa cuenta refleja que el 45.6% de los egresos fue a los sujetos investigados: Giles recibió $293.433, Joseph Wu cobró US$236.523 y May Wu recibió US$132.284.
- La gran mayoría de los fondos pagados a las empresas pantalla, luego fue distribuida mediante cheques firmados por Joseph Wu, quien se emitió cheques así mismo por US$450.210, para May Wu por US$310.115 y para el cementerio Rose Hill por US$166.380.
- Las operaciones de lavado mediante el cementerio Rose Hill Memorial Park Mortuary se efectuaron entre septiembre de 2004 y octubre de 2007, período durante el cual la firma de abogados pagó por la compra de 30 lotes y 20 placas y monumentos.
- En una operación Joseph Wu adquirió 4 lotes en el cementerio por un total de US$18.840, es decir, a US$4.710 cada uno. Lo curioso es que el pago fue hecho con cheques de 3 cuentas bancarias diferentes; cada uno por debajo del límite de reporte de US$10.000.
- El exceso de confianza se apoderó de los acusados, quienes empezaron a realizar operaciones más elevadas de forma progresiva, hasta llegar a la compra financiada de 10 lotes del cementerio por un monto total de $218.080. El monto de la inicial fue pagado con dos cheques de cuentas diferentes: uno por US$95.040 y otro por US$16.000. El resto del dinero fue financiado en 12 cuotas; cada una por US$9.405.
Fuente: http://www.lavadodinero.com

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NOTICIAS
Colombia autoriza extradición de David Murcia a Estados Unidos por lavado de dinero
El controvertido dueño de la firma DMG, David Murcia Guzmán, deberá enfrentar ahora a la justicia de Estados Unidos por el cargo de lavado de dinero, luego de que la Corte Suprema de Justicia de Colombia aprobara la solicitud de extradición hecha por la justicia norteamericana.
Mediante un comunicado emitido por el máximo tribunal colombiano, "La Sala de Casación Penal de la Corte Suprema de Justicia emitió concepto favorable de extradición respecto al ciudadano David Murcia Guzmán, solicitado por la Corte Distrital de los Estados Unidos, Distrito Sur de Nueva York, para ser juzgado por concierto para cometer el delito de lavado de dinero".
Por su parte, el presidente de la sala penal, Julio Socha, explicó que la decisión fue sustentada por las pruebas aportadas por las autoridades estadounidenses sobre las presuntas acciones de legitimación de capitales provenientes del narcotráfico.
Según informaron medios de prensa colombianos, la decisión fue rechazada por la abogada Aidé Trujillo, defensora de David Murcia, quien catalogó de sorprendente que con las pruebas aportadas por EE.UU. se afirme que su cliente tiene nexos con el narcotráfico.
Socha explicó que la extradición es procedente, porque son diferentes los delitos que se le imputan a Murcia en Estados Unidos a los delitos por los cuales es procesado en Colombia.
El pasado mes de junio, el juez cuarto especializado de Bogotá, Roberto Reyes, declaró culpable de los delitos de lavado de dinero y captación masiva y habitual de fondos a David Murcia Guzmán, creador y jefe de la empresa DMG, que operaba en Colombia y otras naciones de la región.
Según precisó la fiscal Luz Ángela Bahamón en una intervención de más de cinco horas hecha durante la audiencia, "la sociedad grupo DMG Holding S.A. registró un pasivo de más de 42 mil millones de pesos (US$21 millones), teniendo como patrimonio solamente 248 millones (US$124.186)".
Ya en noviembre de 2008, El fiscal general de la nación, Mario Iguarán, informó en una rueda de prensa que los directivos del grupo DMG "no estaban en capacidad de promover, patrocinar, fundar y desarrollar una empresa de esa naturaleza", sino que "lo hicieron con recursos de origen ilícito".
La empresa DMG ofrecía rendimiento de hasta 300% a sus inversionistas, mediante el uso de tarjetas prepagadas para adquirir productos en su red de comercializadoras.
La versión americana
Según los documentos de la corte del Distrito Sur de Nueva York, la comercializadora DMG blanqueaba capitales a través del Mercado Negro de Cambio de Pesos (BMPE, por sus siglas en inglés). Las autoridades norteamericanas afirman que en el otoño de 2007, David Murcia Guzmán y su esposa se acercaron a un individuo colombiano (identificado como "CS-1") y le dijeron que tenían dólares americanos que no podían depositar en el sistema bancario colombiano. Guzmán le pidió al individuo que abriera una cuenta en Estados Unidos para poder depositar el dinero.
Fuente: http://lavado de dinero.com

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Desmantelan una organización de blanqueo de capitales del narcotráfico

TOLEDO, 7 de octubre. La Agencia Tributaria y la Guardia Civil han desarticulado en Illescas (Toledo) una red de blanqueo de capitales de las conocidas como de "pitufos", extendida principalmente por las provincias de Toledo y Madrid.


El dinero, fruto del narcotráfico, lo fraccionaban mediante numerosas remesas inferiores a 3.000 euros, que no se declaraban expresamente, y enviaban a los países de origen de la droga, tales como Colombia, Argentina y Brasil. Las cantidades enviadas al extranjero superan los 300.000 euros, informó la Agencia Tributaria en nota de prensa.
Estas redes usan numerosos colaboradores, generalmente extranjeros, que, a cambio de una comisión, se prestan a enviar cantidades de dinero a destinatarios desconocidos de su país de origen, como si de remesas de inmigrantes se trataran. Así intentan burlar la vigilancia que la administración realiza sobre las transacciones exteriores.
Hasta el momento se ha detenido a dos personas, y hay decenas de imputados, que están a la espera del resultado del análisis de la documentación intervenida en un locutorio de Illescas y de otras posibles detenciones.
Fuente: http://www.europapress.es/nacional/

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Detiene EE.UU. a 303 miembros de La Familia

23/10/2009. El Gobierno de Estados Unidos asestó el mayor golpe al cártel de La Familia, al capturar a 303 integrantes de esa organización criminal, que operaban en 19 estados de esa nación, donde distribuían metanfetamina, cocaína y marihuana. Con estas acciones suman 1 186 detenidos —de diversos cárteles— en los 44 meses que duró el denominado Proyecto Coronado.


El anuncio fue hecho por el fiscal general de ese país, Eric Holder, quien calificó a dicho grupo delictivo como uno de los más peligrosos y sanguinarios de México, aunque no dio a conocer la identidad de los detenidos. Precisó que entre los integrantes de esta banda está prohibido el consumo de droga y “creen que están haciendo la obra de Dios” al regalar biblias y repartir dinero entre los más pobres.
El funcionario informó que se establecieron cargos contra el líder de La Familia, Nazario Moreno, El Chayo y Servando Gómez Martínez, La Tuta, operador logístico y operativo de la agrupación criminal.
El fiscal informó que las 303 detenciones se efectuaron en las últimas 48 horas en 19 estados: California, Colorado, Georgia, Massachusetts, Minesota, Mississippi, Missouri, Oklahoma, Nueva York, Carolina del Norte, Carolina del Sur, Tennessee, Texas, Nevada, Washington, Baltimore, Nueva Jersey, la Florida e Illinois.
En ese período se incautaron 62 kilogramos de cocaína, 729 de metanfetamina y 967 de mariguana, además de 144 armas, 109 vehículos y dos laboratorios clandestinos para procesar drogas sintéticas.
Fuente: http://www.milenio.com/node/308512

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Elaborado por: Issel Soto Asesor: Marta Lusson

Corrección de Estilo: Carmen Alling

Fuentes: Internet. Supervisión Bancaria.

CIBE. Centro de Información Bancaria y Económica.

Email: cibe@bc.gov.cu

WWW: http://www.bc.gov.cu

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